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Documento digital emitido por el gobierno de Estonia que permite a emprende-dores establecer y gestionar una empresa en línea desde cualquier parte del mundo, dándoles acceso al mercado de la Unión Europea y beneficiarse de los servicios digitales de Estonia.
Puedes comenzar tu aplicación a la e-residency, en el sitio oficial: AQUÍ.
Si deseas más información sobre el programa de e-residency, te pedimos nos escribas a: contacto@sunnylatam.com, donde uno de nuestros consultores te apoyará y guiará sobre el tema (cuotas de servicio aplicables durante la consultoría).
Osaühing (abreviado OÜ), representa la figura legal de Sociedad de Responsabilidad Limitada (SL/LLC) en Estonia. La empresa (OÜ) tiene su capital social dividido en acciones de sociedad limitada privada y cuenta con un consejo de administración (uno o más miembros), lo que significa un órgano directivo que representa y dirige la empresa. El capital social mínimo de una OÜ sin aportación inmediata es de 2,500€. Los socios tienen hasta 10 años para hacer la aportación de capital social.
Si más de la mitad o ninguno de los miembros del consejo, no residen en Estonia, la empresa debe proporcionar un agente autorizado y una dirección legal en Estonia (servicios de Oficina Virtual y Persona de Contacto), así como la dirección del país de residencia como lugar de administración.
¡Puedes iniciar el proceso de registro de tu empresa, AQUÍ!
Si deseas más información sobre el registro de empresa y beneficios de tener tu empresa en Estonia, te pedimos nos escribas a: contacto@sunnylatam.com, donde uno de nuestros consultores te apoyará y guiará sobre el tema (cuotas de servicio aplicables durante la consultoría).
El programa de e-residency permite y facilita llevar a cabo muchas actividades de manera remota y con acceso al mercado de la Unión Europea. Las principales y con las cuales Sunny Latam puede apoyarte, son:
Al incorporar la empresa, solo se puede y debe informar un código de actividad. Al momento de llenar el formulario de registro del “Plan Emprendedor” te preguntaremos por la actividad de tu empresa o modelo de negocio; esto nos ayudará a saber bajo que código registrar tu empresa. Dicho código debe representar la actividad principal de la empresa y con la que generará la mayoría de los ingresos.
El código se ajustará si es necesario, al momento de cada cierre del año fiscal con informe anual. El código de actividad se basa en el sistema EMTAK Code.
¡Claro! Con la misma empresa puedes operar simultáneamente en varios campos comerciales con diferentes códigos de actividad. En el momento del registro de la empresa, solo se informa un código de actividad, el que se espera tenga el mayor porcentaje de la actividad total. Todas las actividades con los respectivos códigos se informarán al momento de cada cierre del año fiscal en el informe anual (annual report).
El año fiscal de tu empresa generalmente comienza a partir del próximo mes inmediato de cuando se estableció su empresa. Sin embargo, el año fiscal se puede configurar con un período de 12 meses diferente, a fin de que coincida con el año calendario (opcional).
Ejemplo: Fecha constitución de empresa: 18 de diciembre de 2021. Año fiscal: 01 de enero al 31 de diciembre.
Ten en cuenta que al final de cada año fiscal, tu empresa debe presentar un informe anual (annual report), esto es la declaración de impuestos anuales.
Según la ley, el capital social de la empresa estonia (OÜ) debe ser como mínimo 2.500€. Sin embargo, no tienes que depositarlo inmediatamente si el(los) fundador(es) de la empresa son personas físicas; puede depositarlo más tarde (hasta 10 años) en el banco o institución de servicios de pago dentro del Espacio Económico Europeo. Hasta que no se haya pagado la suma total, los accionistas/fundadores son personalmente responsables de la contribución faltante y deben depositarla cuando la situación fiscal de la empresa así lo requiera.
Una vez que tu empresa tiene una cuenta con IBAN europeo, ya sea con un banco o institución de pago dentro de la Comunidad Económica Europea, los accionistas deben transferir su participación o participaciones desde sus cuentas personales a la cuenta bancaria de la empresa. Dicho pago debe llevar la leyenda o detalle: “Osakapitali sissemakse”. Cuando todos los accionistas hayan pagado sus participaciones, deben solicitar una confirmación digital del banco o institución de pago sobre la contribución.
Una vez que cuentes con la confirmación digital del pago de capital social, Sunny Latam te apoyará el registro de dicho trámite en el portal de empresas de Estonia y para que la empresa cumpla con los requisitos. Dicho servicio tiene un costo de 60 Eur (cuota estatal incluida).
Puedes utilizar este monto para realizar pagos, gastos relacionados con el negocio, inversiones, préstamos o simplemente mantenerlo en la cuenta. La empresa no está obligada a mantener el capital en el banco.
No. El capital social solo debe ser pagado por los accionistas, por eso la empresa se denomina «responsabilidad limitada»: la responsabilidad de los accionistas es igual a la cantidad que han contribuido.
Sin duda, algunas de las grandes interrogantes y preocupaciones del emprendedor son: ¿Cómo y cuándo pago impuestos, cuánto debo pagar y a quién o en dónde? No te preocupes que para eso Sunny Latam está contigo; para hacer de esto algo mucho más sencillo y que no te traiga pesadillas.
Primero, es importante tener en cuenta que Estonia NO es un paraíso fiscal, y tu empresa en algún momento, pagará impuestos como cualquier otra. Si hay dos cosas seguras en la vida, son la muerte y los impuestos.
Afortunadamente, Estonia tiene un sistema fiscal moderno, digital y pensado en apoyar a las empresas desde el primer momento, fomentando su sano crecimiento financiero mediante la reinversión de capital y facilitando el pago de impuestos por internet.
Respecto a cuándo; mientras reinviertas el dinero que genere tu empresa y justifiques los gastos relacionados al negocio, no pagarás impuestos a final de año fiscal. Es decir, un IRPF o IRS del 0%.
Los impuestos que deberás a Estonia, los pagas cuando repartas dividendos o beneficios a los accionistas. ¿Cuánto? Los dividendos activan el 20% de CIT sobre la distribución bruta, lo que equivale al 25% de la distribución neta. La tasa de impuestos de Estonia se expresa formalmente como 20/80.
¿A quién? Recuerda que tu empresa y tú, son dos personas aparte. Tu empresa es residente fiscal de Estonia y tú, de tu país de residencia. Por lo que tu empresa paga impuestos corporativos en Estonia, y tu en tu país de residencia fiscal.
Si deseas más información sobre impuestos, dividendos, salarios, o cualquier otro tema fiscal, te pedimos nos escribas a: contacto@sunnylatam.com, donde uno de nuestros consultores te apoyará y guiará sobre el tema (cuotas de servicio aplicables durante la consultoría).
Los dividendos activan el 20% de CIT sobre la distribución bruta, lo que equivale al 25% de la distribución neta. La tasa de impuestos de Estonia se expresa formalmente como 20/80.
Al momento de distribuir dividendos, es importante seguir y cumplir con los siguientes requisitos:
Si, y es otra de las alternativas para retirar dinero de tu empresa sin tener que pagar los impuestos por distribución de dividendos y sin haber hecho la contribución de capital social mínima o registrada.
Existen dos maneras: asignarte un sueldo como administrador (board member), y/o como empleado de tu empresa. En muchos casos, el tipo de salario para un miembro de una pequeña empresa es la remuneración por llevar a cabo tareas como administrador/miembro de la junta o como empleado, o bien, una combinación de ambas.
Si deseas más información sobre salarios e impuestos de los mismos, te pedimos nos escribas a: contacto@sunnylatam.com, donde uno de nuestros consultores te apoyará y guiará sobre el tema (cuotas de servicio aplicables durante la consultoría).
Es importante entender y recordar que, en tu empresa se considera que realizas dos tipos de tareas: Al ser miembro del consejo o director (board member), te haces cargo de las tareas administrativas y burocráticas de tu empresa.
Adicionalmente, puedes ser también el único trabajador o empleado; quien que realiza las tareas operativas de la empresa, mismas que añaden valor a los servicios/productos que vendes. Prestación de servicios como consultorías y atención al cliente, producción, diseño o programación web, trading, etc; cuentan como actividades como empleado de tu empresa.
Sin embargo, la principal diferencia entre el salario de administrador y el salario de empleado, radica en los impuestos.
La remuneración de los miembros del consejo (administrador) se aplica para el cumplimiento de tareas de gestión de la empresa, como contratación, gestión de personal, desarrollo empresarial, firma de contratos, banca, etc.
El sueldo de administrador siempre se grava en Estonia. ¿Cuanto? Con un 20% sobre la remuneración bruta, más el impuesto social (33%) sobre la remuneración bruta anterior. El impuesto a la seguridad social también se paga en Estonia, a menos que demuestres que ya contribuyes a la seguridad social en otro país de Europa (residencia) proporcionando un formulario A1 (E101).
El impuesto sobre el salario del empleado se aplica en tu país de residencia o en el país desde donde se realiza el trabajo. Es decir, si vives y trabajas fuera de Estonia, este salario NO paga impuestos en Estonia.
Si el empleado, ósea tú, realizas el trabajo desde España o Alemania, entonces declararás tus sus ingresos ahí. La parte del sueldo de empleado se añadirá a tu base imponible cuando realices tus declaraciones fiscales (IRPF) y pagarás impuestos sobre lo que te corresponda.
¿Entonces este salario paga impuestos en Estonia y también en mi país de residencia?
Estonia al ser país de la U.E. tiene acuerdos de doble-imposición con otros países miembros, por lo que NO tendrás que pagar doble por el salario de administrador.
Si las actividades como director calificaran parcialmente con el cumplimiento de las tareas de gestión u operación de la empresa, entonces puedes hacer una combinación de ambos salarios. La proporción correcta debe evaluarse caso por caso, sin embargo, muchas empresas ejercen una proporción de 25/75 o 30/70, donde la menor parte corresponde al salario de board member y el resto (mayor) al de empleado.
Si vives fuera de Estonia, tu sueldo de empleado no está sujeto a impuestos allí, solo el board member salary. De modo que, cuanto menos salario de director haya en la proporción, menores los impuestos a pagar en Estonia.
Esta es una gran alternativa para aquellos que trabajan bajo la figura de AUTÓNOMO; puedes darte de baja, pues con tu empresa puedes facturar a tus clientes y demostrar que contribuyes a la seguridad social por tu parte, ahorrandote la tediosa cuota mensual (300€ aprox). Es mejor darse de baja y pagar los impuestos sociales auto-empleandote, pues la carga tributaria es mucho menor.
El VAT o IVA (value added tax o impuesto al valor agregado), es un tipo de impuesto aplicado al consumo y/o a la venta de bienes y servicios. En el caso de Estonia, es el 20%.
Ahora, el número VAT intracomunitario es un código único que identifica a una persona legal (empresa) sujeta a impuestos. En Estonia siempre comienza con las letras “EE” seguido de 9 dígitos, para España es “ES” seguido de otra letra y 8 dígitos.
Muchas empresas enfrentan estrictos requisitos de cumplimiento del IVA cuando comienzan a operar en el extranjero. Ya sea que proporcionen bienes y servicios a través de fronteras internacionales o envíen productos al extranjero a un almacén o centro de cumplimiento en el extranjero, brinden servicios digitales a otras empresas y consumidores, es probable que tengan un número de IVA.
Depende de si cumple con alguna de las siguientes características:
El número de VAT ayuda a rastrear la cantidad de impuestos que paga y recauda tu empresa (IVA de entrada y salida) a través de compras y ventas (gastos e ingresos).
Si estás buscando una expansión global y has descubierto los beneficios y oportunidades de nuevos mercados con tu empresa en Estonia, ¡entonces sí!
Importante: Una vez que tu empresa alcanza el umbral de venta a distancia (crossborder VAT), debes obtener el número de VAT en el país donde se superó este límite.
Solo las oficinas de la administración tributaria (Tax Office) tienen derecho a emitir un número de VAT, sin embargo, este proceso puede ser complicado y llevar mucho tiempo. Es por lo anterior que Sunny Latam te apoyará en revisar los detalles comerciales y presentar la solicitud en línea, para que obtengas el número VAT dentro de 3 – 7 días hábiles.
Sencillo… depende del tipo de negocio, quienes son y dónde están tus clientes.
Si tu empresa vende servicios que requieren una intervención directa de tu parte (consultoría, marketing, diseño, programación, etc).
Ahora bien, si tu empresa vende servicios digitales, es decir, aquellos que no requieren de tu intervención pues son automatizados. Ejemplo: Apps, Descargas, Streamings, entre otros.
Los e-residentes utilizan una amplia gama de instituciones de pago para sus necesidades bancarias. La solución que eligen varía según su ubicación geográfica, sus necesidades comerciales y la experiencia previa en el uso de servicios de instituciones de pago.
Como e-resident, puedes elegir una combinación de opciones bancarias o cambiar de cuenta bancaria en el futuro. Por ejemplo, algunos e-residents eligen un proveedor bancario con una cuenta que puedan abrir fácilmente en línea para iniciar su negocio. Más tarde, una vez que su empresa valga la inversión o cumpla con criterios adicionales, cambian a una cuenta con más funcionalidades.
Dependiendo de tu situación, pueden existir varias opciones bancarias y posiblemente la mejor de ellas sea a través de una fintech.
Lo anterior se debe a que estas instituciones ofrecen la opción de abrir cuentas completamente en línea y, a menudo, son más flexibles que los bancos tradicionales. Además, puedes obtener una cuenta con muchas de las mismas características de la banca tradicional, incluido un IBAN Europeo (número de cuenta bancaria internacional) y la posibilidad de realizar y recibir pagos en diferentes divisas.
La variedad de opciones es amplia, por lo que te recomendamos hacer una exhaustiva investigación para saber cual de ellas se adecúa mejor a tus necesidades y perfil de negocio. Ahora bien, por la experiencia de nuestros clientes, en Sunny Latam te recomendamos considerar Wise (antes llamada TransferWise) como primera opción.
Wise es una institución financiera que te permite abrir una cuenta personal y de empresa, con la que puedes enviar y recibir pagos en diferentes monedas, entre las principales EUR, USD, GBP, AUD entre otras. Al momento de la apertura de cuenta, deberás ingresar información sobre tu empresa (código de registro, actividad económica, accionistas, dirección legal y de administración, etc.). Para activar tu cuenta, se te cobrará una pequeña cuota única.
Una de las ventajas que ofrece Wise para la administración de tu empresa es el pago del capital social y registro del mismo.
En caso de cualquier problema o pregunta, Wise tiene una línea de atención al cliente en inglés que funciona las 24 horas, los 7 días de la semana. En español existe la opción de chat o de solicitar una llamada por parte de ellos; sólo basta con escribirles y pedir que te llamen.
Dicha transferencia se puede realizar desde tu cuenta de empresa de Wise directamente a la cuenta bancaria que gustes en cualquiera de los países en Latinoamérica donde Wise puede enviar dinero.
Lo único que tienes que hacer desde la plataforma de Wise es convertir tu dinero a la moneda de destino que gustes (ej. CLP, MXN, etc.) y, finalmente, transferir esos fondos a una cuenta del país que desees.
Una de las mejores opciones que ofrecen las fintechs en la actualidad es probablemente Global66, que es una fintech con sede en Chile que te permite enviar fondos fácilmente desde una cuenta en CLP, COP, BRL, PEN, ARS o MXN a cualquier cuenta en EUR ubicada en Europa (como una cuenta de Wise en EUR para efectos del pago del capital social).
Si deseas más información sobre la banca, puedes escribirnos a: contacto@sunnylatam.com, donde uno de nuestros consultores te apoyará y guiará sobre el tema (cuotas de servicio aplicables durante la consultoría).
El e-commerce se ha convertido en una de las industrias más grandes en los últimos 10 años, siendo también uno de los modelos de negocio más populares entre los e-residents de Estonia. A continuación hablaremos de las ventajas y posibilidades de tener un e-commerce o hacer dropshipping con tu empresa en Estonia.
Existen muchísimas ventajas a la hora de escoger abrir tu empresa de e-commerce en Estonia. Estonia es el primer país del mundo que ha ofrecido una identidad digital que no conoce fronteras, y que busca brindar una oportunidad a diversos emprendedores alrededor del globo.
E-residency es la forma de acceder a los servicios ofrecidos por el gobierno de Estonia sin tener que visitar el país. Puedes comenzar tu compañía, tener acceso al mercado de la Unión Europea y contar con las herramientas necesarias para administrar tu empresa de forma remota.
Si buscas tener una empresa dedicada al e-commerce o dropshipping, sin depender de una residencia fija, evitar trámites burocráticos y tener clientes y proveedores europeos, e-residency es la respuesta.
Existen muchísimos beneficios a la hora de convertirte en e-resident:
Es posible categorizar al e-commerce con sus modelos de negocio dependiendo de cómo generan sus ingresos y cómo se lleva a cabo el intercambio de productos, bienes o servicios entre comprador y vendedor:
Una de las formas más sencillas y comúnes de empezar un e-commerce, es a través del programa “Fulfillment by Amazon” (FBA); un modelo de dropshipping creado por Amazon que pone a disposición de sus vendedores diversos servicios, tales como recibir, almacenar y enviar tus productos a clientes de todo el mundo.
Integrar tu tienda de e-commerce a una plataforma o marketplace puede ser una de las decisiones más apropiadas a la hora de emprender. Los marketplaces líderes de la industria se encuentran frecuentemente ayudando a los emprendedores de e-commerce a impulsar su negocio de manera increíble.
Estamos hablando de los gigantes de los marketplace tales como eBay, Amazon y Etsy. Estos marketplaces son muy populares en los campos de e-commerce y se encuentran constantemente en desarrollo con el objetivo de crear herramientas adecuadas para los emprendedores.
En cuanto a las plataformas para e-commerce te recomendamos las siguientes:
No es necesario tener una cuenta de banco para tu empresa, pero sí se recomienda abrir una antes de configurar tu cuenta de PayPal para tu negocio. Además, tendrás que confirmar una dirección de correo electrónico, proveer información de contacto, y proveer el número de cuenta bancaria en donde te gustaría recibir el dinero depositado.
Tendrás que proveer el nombre de tu empresa (que aparecerá en la factura de tus clientes), y además te preguntará que describas el tipo de negocio de tu empresa.
Dependiendo del tipo de negocio que elijas, podría ser que PayPal requiriera más información, tales como el producto o servicio que tu empresa comercializa, el sitio web, el volumen de ventas mensual, y tu número de identificación de empresa. Por último, te pedirá que otorgues información de contacto para tus clientes.
Si deseas más información sobre e-commerce, proveedores de pagos y marketplaces, puedes escribirnos a: contacto@sunnylatam.com, donde uno de nuestros consultores te apoyará y guiará sobre el tema (cuotas de servicio aplicables durante la consultoría).